# OS 105201 - OBRIGAÇÕES - EMISSÃO DE ANTECIPAÇÃO

#### **Objetivo:**

Realizar o faturamento da **Venda para Entrega Futura**, garantindo que a operação seja identificada e emitida como **Nota de Débito – Tipo 06 (Pagamento Antecipado)**.

Nesta etapa, o sistema deve calcular corretamente IBS/CBS, considerando as características tributárias da operação, e permitir a transmissão da Nota Fiscal com as informações correspondentes ao pagamento antecipado.

<p class="callout info"><span role="text">**Observações importantes:**</span></p>

- A identificação da operação como Venda para Entrega Futura ocorre a partir da **CFOP/CIO utilizada no faturamento**.
- A Nota Fiscal gerada para a antecipação deve possuir **Finalidade 6 – Nota de Débito** e **Tipo de Débito 06 – Pagamento Antecipado**.
- ICMS, PIS e COFINS não devem ser efetivamente destacados nessa Nota de Débito.
- Para determinar corretamente a base de IBS/CBS, o sistema considera os tributos simulados que estariam embutidos no valor da operação.
- Esse processo permite que a base de IBS/CBS da antecipação seja compatível com a tributação que será considerada posteriormente no fornecimento.
- Após a autorização, recomenda-se conferir o XML para garantir que a finalidade e o Tipo de Débito tenham sido gerados corretamente.

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#### <span role="text">**Cenário 01: Emitir pedido de venda para entrega futura - nota de débito.**</span>

**Objetivo:** Validar a geração da operação comercial que dará origem à Nota de Débito.

**Pré-condição:** cenários de parametrização da antecipação concluídos.

**Passo a passo:**

1. Criar o pedido.
2. Informar cliente e produto.
3. Selecionar a operação de Venda para Entrega Futura.
4. Gravar.
5. Liberar para faturamento.

<p class="callout info">**Resultado Esperado:** O pedido deve ser gravado utilizando a operação identificada como Venda para Entrega Futura e permanecer disponível para faturamento.</p>

<span role="text">**Acessando a funcionalidade.** </span>[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/0NkZOyuYlR90gXVI-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/0NkZOyuYlR90gXVI-image.png)  
[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/JDQXDhrKV4GXhaqy-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/JDQXDhrKV4GXhaqy-image.png)

<span role="text">**Gerando pedido de venda.** </span><span role="text">Na tela principal, clique em **Inserir**.</span>[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/X86qnkbVqVaGTBmH-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/X86qnkbVqVaGTBmH-image.png)

Ao abrir a tela, insira os dados obrigatórios e clique em **Confirmar.**[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/ulmOIQ0WgIDFj9Hc-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/ulmOIQ0WgIDFj9Hc-image.png)

Insira o item utilizando a CFOP/CIO configurada para remessa de entrega futura.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/yBDOQnQCsU1NAhxH-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/yBDOQnQCsU1NAhxH-image.png)

Após incluir item, transportadora e pagamento, confirme o pedido.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/qI6iHwF0eUEZ4EqN-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/qI6iHwF0eUEZ4EqN-image.png)

**Pedido gerado.**[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/U5Y2O7ChQoQGn89t-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/U5Y2O7ChQoQGn89t-image.png)

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#### <span role="text">**Cenário 02: Gerar nota de débito - Tipo 06 - pagamento antecipado.**</span>

**Objetivo:** Validar que a venda para entrega futura seja faturada como nota de débito de pagamento antecipado.

**Pré-condição:** pedido do cenário anterior disponível para faturamento.

**Passo a passo:**

1. Selecionar o pedido.
2. Faturar.
3. Gerar a Nota Fiscal.
4. Consultar a finalidade.
5. Consultar o tipo de débito.

<p class="callout info">**Resultado Esperado:** A Nota Fiscal deve ser gerada com **Finalidade 6 – Débito** e **Tipo de Débito 06 – Pagamento Antecipado**.</p>

<span role="text">**Acessando a funcionalidade.** </span>[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/RF8YgcrW0vGIWiUB-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/RF8YgcrW0vGIWiUB-image.png)  
[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/PlsuWCxkNjJzxyP2-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/PlsuWCxkNjJzxyP2-image.png)

<span role="text">**Gerando Nota Fiscal de Débito.** </span>Na tela principal, clique em selecionar pedido.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/k1go0BFwEMB5DsDA-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/k1go0BFwEMB5DsDA-image.png)

Na etapa 2 - Itens, observe que a CFOP/CIO é a mesma parametrizada para remessa de entrega futura (1).  
Marque o item (2) e clique em Próximo (3).[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/XIvmZfIihSJ3GUJ2-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/XIvmZfIihSJ3GUJ2-image.png)

Na etapa 3 - Resumo, selecione a série (1), informe o volume (2) e clique em Gerar Nota Fiscal (3).[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/BV5KVvQmkXLWrKYC-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/BV5KVvQmkXLWrKYC-image.png)

Confirme a emissão da NF.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/Qs8mrjehthcXPu2F-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/Qs8mrjehthcXPu2F-image.png)

Ao finalizar o processamento, o sistema exibirá mensagem com o número da nota e dará a opção de transmitir.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/5aQnBHspggZgZEDO-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/5aQnBHspggZgZEDO-image.png)Neste momento, não vamos transmitir (no cenário 4, a transmissão será realizada).

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#### <span role="text">**Cenário 03: Validar deflação preditiva e cálculo de IBS/CBS.**</span>

**Objetivo:** Validar o cálculo de IBS/CBS considerando ICMS, PIS e COFINS simulados.

**Pré-condição:** Nota de Débito gerada e alíquotas dos cenários 02 e 03 disponíveis.

**Passo a passo:**

1. Consultar a tributação da NF.
2. Conferir ICMS simulado.
3. Conferir PIS/COFINS simulados.
4. Conferir a base de IBS/CBS.
5. Conferir IBS e CBS.
6. Validar ausência de destaque dos tributos antigos.

<p class="callout info">**Resultado Esperado:** ICMS, PIS e COFINS devem ser utilizados somente para simulação, reduzindo corretamente a base de IBS/CBS, sem serem efetivamente destacados na Nota de Débito.</p>

**Consultando Nota Fiscal Gerada Visão Geral**

1. NF de Débito / Crédito: <span class="ReadonlyAttReadOnlyBorderChar" data-gx-readonly="" data-gx-tpl-applied-readonly-atts-vars="" id="bkmrk-d%C3%89bito">DÉBITO</span>
2. Tipo Débito / Crédito: <span class="ReadonlyAttReadOnlyBorderChar400" data-gx-readonly="" data-gx-tpl-applied-readonly-atts-vars="" id="bkmrk-06---pagamento-antec">06 - Pagamento antecipado.</span>

[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/GlVKLy12py64z4aw-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/GlVKLy12py64z4aw-image.png)

**Visão Totais**

<div class="row" id="bkmrk-valor-do-cbs%3A-r%24-25%2C">- <span class="DataDescription" id="bkmrk-valor-do-cbs%3A-r%24">Valor do CBS: R$ 27,49.</span>
- Valor do IBS: R$ 3,05.

</div><div class="col-xs-12" id="bkmrk--5"></div>[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/sDPXRE1PRXRVqOHe-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/sDPXRE1PRXRVqOHe-image.png)

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#### <span role="text">**Cenário 04: Transmitir e validar XML da nota de débito.**</span>

**Objetivo:** Validar a estrutura fiscal da Nota de Débito autorizada.

**Pré-condição:** Nota de Débito disponível para transmissão.

**Passo a passo:**

1. Transmitir.
2. Aguardar autorização.
3. Abrir XML.
4. Validar finalidade.
5. Validar tipo de débito.

<p class="callout info">**Resultado Esperado:** O XML deve apresentar **Finalidade 6 – Débito** e **Tipo 06 – Pagamento Antecipado**.</p>

**Acessando a funcionalidade.** [![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/5A4XCrCWEZkCVlwM-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/5A4XCrCWEZkCVlwM-image.png)  
[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/ZA2fF5BxUE3oHwmz-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/ZA2fF5BxUE3oHwmz-image.png)

**Transmitindo NF** Na tela principal, selecione a NF gerada e clique em Transmitir.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/jC1kgY8uySAySad5-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/jC1kgY8uySAySad5-image.png)

Após processamento, o sistema deve exibir mensagem de sucesso.[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/dWJFbAlPqDUwmUln-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/dWJFbAlPqDUwmUln-image.png)

**XML gerado.**

1. **Natureza da operação:** `VENDA COM ENTREGA FUTURA`
2. **Finalidade da NF-e:** `<finNFe>6</finNFe>` → Nota de Débito.  
    **Tipo de Débito:** `<tpNFDebito>06</tpNFDebito>` → Pagamento Antecipado.
3. **CFOP:** `<CFOP>5922</CFOP>`
4. **IBS/CBS:** grupo presente com CST `000` e Classificação Tributária `000001`.
5. **Base IBS/CBS:** `R$ 3.054,64`
6. **IBS:** alíquota `0,10%` e valor `R$3,05`.
7. **CBS:** alíquota `0,90%` e valor `R$ 27,49`.
8. **ICMS:** `R$ 0,00`
9. **IPI:** `R$ 0,00`
10. **PIS:** `R$ 0,00`  
    **COFINS:** `R$ 0,00`.
11. **Valor da NF:** `R$ 3.825,00`
12. **Pagamento:** grupo de pagamento presente com valor de `R$ 3.825,00`.
13. **Autorização:** `cStat = 100` e motivo **“Autorizado o uso da NF-e”**.

[![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/QgCFGoOs6PNZOS6n-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/QgCFGoOs6PNZOS6n-image.png)

**Análise de Valores** A Nota de Débito foi emitida no valor de **R$ 3.825,00**. Embora ICMS, PIS e COFINS não sejam destacados nessa nota, suas alíquotas são utilizadas de forma simulada para retirar do valor da operação os tributos embutidos no preço e determinar a base de IBS/CBS.

Após essa deflação, a base de IBS/CBS resultou em **R$ 3.054,64**. Sobre essa base, o XML apresenta **IBS de 0,10% = R$ 3,05** e **CBS de 0,90% = R$ 27,49**. Os totais de ICMS, PIS, COFINS e IPI permanecem zerados na Nota de Débito, conforme esperado.

**Memória de cálculo da deflação.** Considerando as alíquotas que você validou na parametrização:

<div class="group TyagGW_tableContainer" id="bkmrk-c%C3%A1lculo-valor-valor-"><div class="TyagGW_tableWrapper flex flex-col-reverse w-fit" tabindex="-1"><table class="w-fit min-w-(--thread-content-width)" data-end="1320" data-start="983"><thead data-end="1002" data-start="983"><tr data-end="1002" data-start="983"><th class="last:pe-10" data-col-size="sm" data-end="993" data-start="983">Cálculo</th><th class="last:pe-10" data-col-size="sm" data-end="1002" data-start="993">Valor</th></tr></thead><tbody data-end="1320" data-start="1014"><tr data-end="1055" data-start="1014"><td data-col-size="sm" data-end="1036" data-start="1014">Valor da mercadoria</td><td data-col-size="sm" data-end="1055" data-start="1036">**R$ 3.825,00**</td></tr><tr data-end="1095" data-start="1056"><td data-col-size="sm" data-end="1078" data-start="1056">ICMS simulado – 12%</td><td data-col-size="sm" data-end="1095" data-start="1078">**R$ 459,00**</td></tr><tr data-end="1144" data-start="1096"><td data-col-size="sm" data-end="1125" data-start="1096">Base após retirada do ICMS</td><td data-col-size="sm" data-end="1144" data-start="1125">**R$ 3.366,00**</td></tr><tr data-end="1184" data-start="1145"><td data-col-size="sm" data-end="1168" data-start="1145">PIS simulado – 1,65%</td><td data-col-size="sm" data-end="1184" data-start="1168">**R$ 55,54**</td></tr><tr data-end="1228" data-start="1185"><td data-col-size="sm" data-end="1211" data-start="1185">COFINS simulada – 7,60%</td><td data-col-size="sm" data-end="1228" data-start="1211">**R$ 255,82**</td></tr><tr data-end="1281" data-start="1229"><td data-col-size="sm" data-end="1264" data-start="1229">**Total dos tributos simulados**</td><td data-col-size="sm" data-end="1281" data-start="1264">**R$ 770,36**</td></tr><tr data-end="1320" data-start="1282"><td data-col-size="sm" data-end="1301" data-start="1282">**Base IBS/CBS**</td><td data-col-size="sm" data-end="1320" data-start="1301">**R$ 3.054,64**</td></tr></tbody></table>

</div></div>O cálculo fica:

- **ICMS:** R$ 3.825,00 × 12% = **R$ 459,00;**
- **Base para PIS/COFINS:** R$ 3.825,00 − R$ 459,00 = **R$ 3.366,00;**
- **PIS:** R$ 3.366,00 × 1,65% = **R$ 55,54;**
- **COFINS:** R$ 3.366,00 × 7,60% = **R$ 255,82;**
- **Somatório da deflação:** R$ 459,00 + R$ 55,54 + R$ 255,82 = **R$ 770,36;**
- **Base IBS/CBS:** R$ 3.825,00 − R$ 770,36 = **R$ 3.054,64 (**esse valor **bate exatamente com a tag; `<vBCIBSCBS>3054.64</vBCIBSCBS>` do XML**);
- **IBS:** R$ 3.054,64 × 0,10% = R$ 3,05464 → **R$ 3,05;**
- **CBS:** R$ 3.054,64 × 0,90% = R$ 27,49176 → **R$ 27,49.**

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 [![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/scaled-1680-/su9KxE8GXh84gLEt-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-08/su9KxE8GXh84gLEt-image.png) Voltar para documentação geral da solicitação [105201.](https://wiki.sendsolutions.com.br/books/paginas/page/os-105201-obrigacoes-faturamentodoc-eletronico-adequacao-a-venda-para-entrega-futura-a-nota-de-debito-pagamento-antecipado-e-nf-de-fornecimento-ajuste-sinief-452026 "OS 105201 - OBRIGAÇÕES - FATURAMENTO/DOC. ELETRÔNICO - ADEQUAÇÃO À VENDA PARA ENTREGA FUTURA À NOTA DE DÉBITO - PAGAMENTO ANTECIPADO E NF DE FORNECIMENTO - AJUSTE SINIEF 45/2026")

#### <span role="text"> </span>

####  [![image.png](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-04/scaled-1680-/0RWMPc69Kz8CuBd2-image.png)](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-04/0RWMPc69Kz8CuBd2-image.png)

<p class="callout danger">**ATENÇÃO: As informações neste documento são meramente ilustrativas e utilizadas apenas para fins de teste.**</p>