**Observações importantes:**
- Para as operações com CFOP **5922/6922**, os tributos que não fazem parte da Reforma Tributária devem ser configurados de forma que **não sejam efetivamente tributados na Nota de Débito**. - IBS/CBS devem possuir **CST e Classificação Tributária** compatíveis com a operação. - As alíquotas de **ICMS, PIS e COFINS** precisam estar disponíveis nas parametrizações do sistema, pois serão utilizadas na composição do cálculo de IBS/CBS. - A utilização dessas alíquotas na antecipação **não significa que ICMS, PIS e COFINS serão destacados na Nota de Débito**. Elas serão consideradas na simulação necessária para determinar a base de IBS/CBS. - Recomenda-se concluir e validar todas as parametrizações desta fase antes de iniciar a emissão do pedido e da Nota de Débito. [Parametrizações para Antecipação](https://wiki.sendsolutions.com.br/books/paginas/page/os-105201-obrigacoes-parametrizacoes-para-antecipacao "OS 105201 - OBRIGAÇÕES - PARAMETRIZAÇÕES PARA ANTECIPAÇÃO") --- #### **Emissão de** **Antecipação.** Realizar o faturamento da **Venda para Entrega Futura**, garantindo que a operação seja identificada e emitida como **Nota de Débito – Tipo 06 (Pagamento Antecipado)**. Nesta etapa, o sistema deve calcular corretamente IBS/CBS, considerando as características tributárias da operação, e permitir a transmissão da Nota Fiscal com as informações correspondentes ao pagamento antecipado.**Observações importantes:**
- A identificação da operação como Venda para Entrega Futura ocorre a partir da **CFOP/CIO utilizada no faturamento**. - A Nota Fiscal gerada para a antecipação deve possuir **Finalidade 6 – Nota de Débito** e **Tipo de Débito 06 – Pagamento Antecipado**. - ICMS, PIS e COFINS não devem ser efetivamente destacados nessa Nota de Débito. - Para determinar corretamente a base de IBS/CBS, o sistema considera os tributos simulados que estariam embutidos no valor da operação. - Esse processo permite que a base de IBS/CBS da antecipação seja compatível com a tributação que será considerada posteriormente no fornecimento. - Após a autorização, recomenda-se conferir o XML para garantir que a finalidade e o Tipo de Débito tenham sido gerados corretamente. [Emissão de Antecipação](https://wiki.sendsolutions.com.br/books/paginas/page/os-105201-obrigacoes-emissao-de-antecipacao "OS 105201 - OBRIGAÇÕES - EMISSÃO DE ANTECIPAÇÃO") --- #### **Parametrizações para o Fornecimento.** Preparar as configurações fiscais necessárias para a emissão da **NF de fornecimento da mercadoria**, garantindo que os tributos sejam calculados de acordo com as regras definidas para a operação de entrega. Nesta etapa, devem ser revisadas as configurações da CFOP/CIO utilizada no fornecimento, permitindo que o sistema aplique corretamente os tributos correspondentes à operação e mantenha compatibilidade com a antecipação realizada anteriormente.**Observações importantes:**
- As CFOPs **5116/6116** são utilizadas para a operação de fornecimento, conforme o cenário apresentado pelo desenvolvimento. - Diferentemente da Nota de Débito, a NF de Fornecimento pode possuir tributação efetiva de **ICMS, IPI, PIS e COFINS**, conforme a regra definida na CFOP/CIO. - IBS/CBS também devem estar devidamente configurados para a operação. - A CST e a Classificação Tributária de IBS/CBS devem ser conferidas conforme a regra fiscal aplicável ao fornecimento. - A parametrização da NF de Fornecimento **não deve ser considerada uma continuidade automática da configuração da antecipação**. Cada operação deve ser revisada de acordo com sua finalidade. - Recomenda-se validar essa configuração antes de iniciar a emissão da NF de Fornecimento. [Parametrizações para o fornecimento.](https://wiki.sendsolutions.com.br/books/paginas/page/os-105201-obrigacoes-parametrizacoes-para-o-fornecimento "OS 105201 - OBRIGAÇÕES - PARAMETRIZAÇÕES PARA O FORNECIMENTO") --- #### **Emissão de** **Fornecimento.** Realizar a entrega da mercadoria anteriormente negociada por meio da emissão da **NF de Fornecimento**, vinculando-a à Nota de Débito de Pagamento Antecipado e garantindo o correto controle dos valores já antecipados. A emissão deve respeitar a tributação configurada para a operação de fornecimento, controlar o saldo disponível da antecipação e gerar no documento fiscal as informações necessárias para relacionar o fornecimento ao pagamento realizado anteriormente.**Observações importantes:**
- Para emissão da NF de Fornecimento, deverá ser selecionada a **Nota de Débito correspondente ao pagamento antecipado**. - O sistema não deve permitir o consumo de valor ou quantidade superior ao disponível na antecipação. - Uma Nota de Débito poderá ser consumida conforme o saldo disponível e as regras implementadas para a operação. - A tributação da NF de Fornecimento deve seguir a **CFOP/CIO utilizada no fornecimento**. - ICMS, IPI, PIS e COFINS poderão ser efetivamente calculados nessa etapa quando previstos na operação. - A NF de Fornecimento é uma NF normal, não devendo ser gerada novamente com finalidade de débito. - Após a transmissão, o XML deve possuir a referência à antecipação por meio do grupo **gPagAntecipado**. - Caso mais de uma antecipação seja utilizada para o mesmo fornecimento, devem ser conferidas as respectivas referências geradas no XML. [Emissão de Fornecimento.](https://wiki.sendsolutions.com.br/books/paginas/page/os-105201-obrigacoes-emissao-de-nf-de-fornecimento "OS 105201 - OBRIGAÇÕES - EMISSÃO DE NF DE FORNECIMENTO") #### [](https://wiki.sendsolutions.com.br/uploads/images/gallery/2026-04/0RWMPc69Kz8CuBd2-image.png)**ATENÇÃO: As informações neste documento são meramente ilustrativas e utilizadas apenas para fins de teste.**