Conhecimento de Transporte - Emissão/Alteração de CTE

O Conhecimento de Transporte Eletrônico (CT-e) é o documento fiscal utilizado para registrar e formalizar as prestações de serviço de transporte de cargas no sistema SEND | SIS, garantindo a integração fiscal, contábil e operacional da operação.
Atualmente, o sistema disponibiliza duas formas distintas de geração do CT-e, que variam conforme o perfil do cliente e o fluxo operacional adotado:

Emissão de CT-e – Cliente Transportes

Nesta modalidade, o CT-e é gerado diretamente no módulo Faturamento, permitindo maior controle e detalhamento das informações.

• O documento pode ser:

  • Criado do zero, com preenchimento manual; ou

  • Replicado a partir de um CT-e já existente.

• Os impostos são carregados automaticamente quando há replicação, podendo ser ajustados pelo usuário;

• Os tributos relacionados à Reforma Tributária (IBS e CBS) são calculados na aba Composição de Valores, mediante ação do usuário;

• Após o cálculo, é necessário gravar os valores para efetivar os tributos no documento.

Esse fluxo é indicado para clientes, transportadores e operações que exigem maior flexibilidade fiscal e operacional.

Emissão de CT-e / Minuta – Cliente Blocos

Nesta modalidade, o CT-e é gerado de forma simplificada, a partir de uma Nota Fiscal existente.

• O usuário informa apenas a Nota Fiscal de origem;

• A filial e demais dados principais são preenchidos automaticamente;

• Os impostos são calculados de forma automática, com base na CFOP e no CIO;

• O processo é mais rápido e com menor intervenção manual.

Esse fluxo é indicado para clientes do tipo Blocos, com operações padronizadas e alto volume de emissão.

Transmissão do CT-e

Independentemente da forma de geração, o processo de transmissão do CT-e é realizado no módulo Documento Eletrônico, seguindo o fluxo padrão de seleção, transmissão e acompanhamento do status junto à SEFAZ.

Observação Importante – Reforma Tributária

Embora o sistema já realize o cálculo dos tributos IBS e CBS, os valores desses tributos somente serão somados ao total do CT-e a partir de 2027, conforme cronograma oficial da Reforma Tributária, independentemente da configuração de soma no total.

Tela principal

Menu: Faturamento → Conhecimento de Transporte → Emissão / Alteração de CT-e

Geração de CT-e – Cliente Transportes

Neste fluxo, o usuário possui duas formas de criação do CT-e:

a) Criação por replicação

• Permite copiar um CT-e já existente;

• Os dados fiscais e tributários são carregados automaticamente;

• Caso existam impostos configurados, eles já são trazidos para o novo documento;

• O usuário pode:

  • Manter os valores;

  • Ou ajustar os valores antes da gravação.
    

b) Criação manual (do zero)

• O CT-e é digitado integralmente;

• Todos os dados fiscais, operacionais e tributários devem ser informados manualmente.
  

Composição de Valores e Reforma Tributária (IBS / CBS)

Após a criação ou replicação do CT-e, os novos tributos da Reforma Tributária ficam disponíveis na aba:

Aba: Composição de Valores

Processo de cálculo:

1. Informar os valores base do CT-e (frete, pedágio, despacho, etc.);

2. Acessar a seção Reforma Tributária;

3. Clicar no botão Calcular IBS/CBS;
   

   
   Comportamento do sistema:

   Ao acionar o botão Calcular IBS-CBS, o sistema verifica se a Classificação Fiscal associada ao CFOP/CIO é permitida para o CT-e.

   • Caso a classificação não seja compatível com CT-e, é exibida uma mensagem de aviso, informando que a classificação fiscal não é permitida para o documento fiscal CT-e, conforme regras da Reforma Tributária.

   • O cálculo de IBS e CBS não é concluído, impedindo a continuidade com dados inconsistentes.
     
     

   ⚠️ Exemplo de mensagem exibida:
   “Classificação Fiscal XXXXX – [descrição]. Não permitida para Conhecimento de Transporte Eletrônico. #ReformaTributária”

4. O sistema realiza automaticamente:

   • Cálculo do IBS Estadual e Municipal;

   • Cálculo da CBS;

   • Aplicação das alíquotas conforme CFOP e CIO informados;

5. Após o cálculo, é obrigatório clicar em “Gravar Valores” para persistir os tributos no documento.

🔎 O cálculo é automático, porém a gravação não é automática.

Visualização dos Novos Tributos

Na aba Composição de Valores, é possível visualizar claramente:

• CST do IBS/CBS;

• Classificação Tributária IBS/CBS;

• Base de cálculo;

• Alíquotas aplicadas;

• Valores apurados de:

  • IBS UF;

  • IBS Municipal;

  • CBS.

Essa visualização permite validação completa antes da transmissão do CT-e.

Geração de CT-e – Cliente Blocos

Tela principal

Menu: Faturamento → Conhecimento de Transporte → Emitir CT-e / Minuta

Este fluxo é utilizado para clientes do tipo Blocos, onde o processo é simplificado.

Características:

• O usuário informa apenas:

  • A Nota Fiscal que dará origem ao CT-e;

• A filial é carregada automaticamente com base no bloco;

• Não há necessidade de digitação manual completa do CT-e;

• Basta confirmar a gravação.

Tributação:

• Os tributos (IBS e CBS) são calculados automaticamente;

• O cálculo é baseado na CFOP e CIO vinculados;
  

Visualização dos Novos Tributos

Na opção de consulta aba Composição de Valores, é possível visualizar claramente:

• CST do IBS/CBS;

• Classificação Tributária IBS/CBS;

• Base de cálculo;

• Alíquotas aplicadas;

• Valores apurados de:

  • IBS UF;

  • IBS Municipal;

  • CBS.

Essa visualização permite validação completa antes da transmissão do CT-e.

Transmissão do CT-e

Menu: Documento Eletrônico → CT-e → Transmissão

O fluxo de transmissão segue o padrão já conhecido:

1. Acessar a tela de Transmissão de CT-e;

2. Filtrar os documentos pendentes;

3. Selecionar o CT-e desejado;

4. Clicar em Transmitir;

5. Acompanhar o retorno do processamento;

6. Consultar o protocolo, se necessário.

Considerações Importantes

• A configuração de “somar ou não no total” não interfere no CT-e neste momento;

• IBS e CBS:

  • São calculados;

  • São exibidos;

  • Somente integrarão o total do documento a partir de 2027;

• O sistema já está preparado para a transição gradual da Reforma Tributária.

ATENÇÃO: As informações neste documento são meramente ilustrativas e utilizadas apenas para fins de teste.