Simulador Reforma Tributária

Simulador Reforma Tributária

O Simulador Reforma Tributária permite ao usuário realizar uma prévia dos cálculos referentes aos novos tributos IBS, CBS e IS, considerando o tipo de operação, CFOP, CIO, cliente, endereço e valores envolvidos na transação.

A função auxilia na conferência fiscal antes da emissão da NF, garantindo que os resultados estejam alinhados com as parametrizações vigentes cadastradas no módulo Fiscal (CFOP, CIO, tipos de tributos e tabelas básicas da Reforma Tributária).

Os dados apresentados não geram registros fiscais ou contábeis, servindo exclusivamente para simulação e verificação.

Tela Principal

A tela é dividida em três blocos principais:

Informações Gerais

Nesta seção são informados os dados básicos usados no cálculo:

• Tipo (Saída ou Entrada)

• Tipo de Pessoa (Física ou Jurídica)

• Cliente (código e pesquisa automática)

• Retira Produtos? (checkbox usado em operações sem entrega)

• Tipo da operação (ex.: ENTREGA)

• Sequencial

• Endereço / CEP / Município / UF (obtidos automaticamente conforme o cliente)

• CFOP / CIO (informados pelo usuário)

• NCM / Seq. NCM (usados na regra fiscal por classificação)

Valores da Simulação

Campos disponíveis para cálculo fiscal:

• Mercadoria

• Seguro

• Frete

• Despesas Acessórias

• Desconto

• Valor ST / DIFAL

• Base IPI / Alíq. IPI

• Base ICMS / Alíq. ICMS

• Base PIS/COFINS / Alíq. PIS / Alíq. COFINS

• Retira ICMS Base (Reforma)

• Retira COFINS Base (Reforma)

• Retira PIS Base (Reforma)

Esses campos são utilizados para que o sistema calcule automaticamente:

• IBS

• CBS

• IS

• Bases de cálculo

• Total dos tributos

• Comportamento conforme regras configuradas no módulo Fiscal

Gerar Simulação

Após o preenchimento dos dados necessários, clique em:

O sistema processará os dados considerando:

• Tipo de operação

• Localidade (UF/Município)

• CFOP + CIO

• Tabelas básicas fiscais (IS, IBS, CBS)

• Alíquotas vigentes na data da operação

• Regras de retirada de base

• Carga tributária aplicável à Reforma Tributária

O resultado exibirá todas as bases calculadas e valores dos novos tributos.

Ações e Configurações

• Definição de CFOP e CIO
  A simulação utiliza as parametrizações cadastradas em CFOP/CIO, inclusive as classificações tributárias IS, CBS e IBS vinculadas.
• Tabelas Básicas Fiscais
  As alíquotas para IS, CBS e IBS são carregadas automaticamente a partir das atualizações fiscais realizadas pela equipe responsável.
• Endereço do Cliente
  A definição da alíquota depende da UF/Município informado no cadastro do cliente. Caso o cliente não possua endereço completo, a simulação poderá não refletir o valor real.
• Simulação não gera efeitos fiscais
  O processo não gera notas fiscais, lançamentos ou registros contábeis, servindo apenas para consulta.
• Validações aplicadas
  O sistema considera as mesmas validações fiscais que serão aplicadas na emissão da nota, inclusive regras da Reforma Tributária.

Observações

1. Dependência das Configurações Fiscais
O simulador utiliza integralmente as configurações cadastradas no módulo Fiscal, como:

• CFOP e CIO

• Situação Tributária (IS)

• Classificação Tributária

• Alíquotas IBS / CBS (UF e Município)

• Tipos de Tributos

Se alguma dessas parametrizações não estiver atualizada, a simulação poderá apresentar valores divergentes da emissão real da NF.

2. Endereço do Cliente influencia no cálculo
As alíquotas IBS/CBS podem variar por:

• UF

• Município

• Tipo de operação

Segundo a legislação da Reforma Tributária, a localização da operação influencia diretamente na base e na alíquota, portanto o cliente deve estar cadastrado corretamente.

3. Campos de “Retira Base” impactam no cálculo
Os campos:

• Retira ICMS da Base (Reforma)

• Retira PIS da Base (Reforma)

• Retira COFINS da Base (Reforma)

podem alterar totalmente o cálculo final, conforme previsão legal.
O usuário deve definir adequadamente conforme o cenário da operação.

 4. Resultados são apenas simulados
O simulador não grava informações e não gera nota fiscal.

Ele serve apenas para apoio fiscal e conferência, não substituindo a emissão real.

 5. Cálculo final pode diferir da NF se houver regras adicionais
Na emissão da NF existem:

• regras de arredondamento

• validações específicas

• tratamentos por tipo de operação

• integrações com módulos externos

A simulação é muito próxima, mas pode haver pequenas diferenças nas regras internas da emissão fiscal.

6. Necessidade de atualização periódica das tabelas básicas
Os valores de alíquotas e classificações da Reforma Tributária são atualizados pelo fisco, portanto:

É necessário manter a atualização fiscal (tabelas básicas) em dia para garantir o cálculo correto.

7. CFOP e CIO devem estar parametrizados para Reforma Tributária
Caso o CFOP/CIO não tenha:

• Situação Tributária IS

• Classificação Tributária IS

• Situação Tributária CBS

• Classificação Tributária CBS

• Situação Tributária IBS

• Classificação Tributária IBS

O simulador não conseguirá calcular os tributos e poderá retornar zero.

8. Simulações com valores zerados
Se todos os valores ficarem 0,00:

• Verifique CFOP

• Verifique CIO

• Verifique se o cliente possui endereço

• Verifique alíquotas estaduais / municipais cadastradas

• Confira se o tributo não foi configurado como “Não Contabilizar”

ATENÇÃO: As informações neste documento são meramente ilustrativas e utilizadas apenas para fins de teste.