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OS 105201 - OBRIGAÇÕES - EMISSÃO DE ANTECIPAÇÃO

Objetivo:

Realizar o faturamento da Venda para Entrega Futura, garantindo que a operação seja identificada e emitida como Nota de Débito – Tipo 06 (Pagamento Antecipado).

Nesta etapa, o sistema deve calcular corretamente IBS/CBSCBS, considerando as características tributárias da operaçãoo, e permitir a transmissão da Nota Fiscal com as informações correspondentes ao pagamento antecipado.

Observações importantesimportantes:

  • A identificação da operação como Venda para Entrega Futura ocorre a partir da CFOP/CIO utilizada no faturamento.

  • A Nota Fiscal gerada para a antecipação deve possuir Finalidade 6 – Nota de Débito e Tipo de Débito 06 – Pagamento Antecipado.

  • ICMS, PIS e COFINS não devem ser efetivamente destacados nessa Nota de Débito.

  • Para determinar corretamente a base de IBS/CBS, o sistema considera os tributos simulados que estariam embutidos no valor da operação.

  • Esse processo permite que a base de IBS/CBS da antecipação seja compatível com a tributação que será considerada posteriormente no fornecimento.

  • Após a autorização, recomenda-se conferir o XML para garantir que a finalidade e o Tipo de Débito tenham sido gerados corretamente.

Cenário 01: Emitir pedido de Venda para Entrega FuturaFutura.

Objetivo: Validar a geração da operação comercial que dará origem à Nota de Débito.

Pré-condição: Cenácenários de parametrização da antecipação concluídos.

Passo a passo:

  1. Criar o pedido.
  2. Informar cliente e produto.
  3. Selecionar a operação de Venda para Entrega Futura.
  4. Gravar.
  5. Liberar para faturamento.

Resultado Esperado: O pedido deve ser gravado utilizando a operação identificada como Venda para Entrega Futura e permanecer disponível para faturamento.

Acessando a Funcionalidadefuncionalidade.
image.png
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Gerando Pedido de VendaVenda.
Na tela principal, clique em Inserir.image.png

Ao abrir a tela, insira osdadosos dados obrigatórios e cliquclique em Confirmar.image.png

Insira o item utilizando a CFOP/CIO configurada para remessa de entrega futura.image.png

Após incluir item, transportoratransportadora e pagamento, confirme o pedidopedido.image.png

Pedido geradogerado.image.png

Cenário 02: Gerar Nota de Débito - Tipo 06 Pagamento AntecipadoAntecipado.

Objetivo: Validar que a Vendavenda para Entregaentrega Futurafutura seja faturada como Notanota de Dédébito de Pagamentopagamento Antecipado.antecipado.

Pré-condição: Pedidopedido do cenário anterior disponível para faturamento.

Passo a passo:

  1. Selecionar o pedido.
  2. Faturar.
  3. Gerar a Nota Fiscal.
  4. Consultar a finalidade.
  5. Consultar o Tipotipo de Dédébito.

Resultado Esperado: A Nota Fiscal deve ser gerada com Finalidade 6 – Débito e Tipo de Débito 06 – Pagamento Antecipado.

Acessando a Funcionalidadefuncionalidade.
image.png
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Gerando Nota Fiscal de Débitobito.
Na tela principal, clique em selcionarselecionar pedido.image.png

Na etapa 2 - Itens, observe que a CFOP/CIO é a mesma parametrizada para remessa de entrega futura (1).
Marque o item (2) e clique em Próximo (3).image.png

Na etapa 3 - Resumo, selecione a série (1), informe o volume (2) e clique em Gerar Nota Fiscal (3).image.png

ConfimeConfirme a emissão da NF.image.png

Ao finalizar o processamento, o sistema exibirá mensagem com o número da nota e dandodará a opção de transmitir.image.pngNeste momento, não vamos trasmitirtransmitir (no cenário 44, a transmissão será realizada).

Cenário 03: Validar deflação preditiva e cálculo de IBS/CBSCBS.

Objetivo: Validar o cálculo de IBS/CBS considerando ICMS, PIS e COFINS simulados.

Pré-condição: Nota de Débito gerada e alíquotas dos cenários 02 e 03 disponíveis.

Passo a passo:

  1. Consultar a tributação da NF.
  2. Conferir ICMS simulado.
  3. Conferir PIS/COFINS simulados.
  4. Conferir a base de IBS/CBS.
  5. Conferir IBS e CBS.
  6. Validar ausência de destaque dos tributos antigos.

Resultado Esperado: ICMS, PIS e COFINS devem ser utilizados somente para simulação, reduzindo corretamente a base de IBS/CBS, sem serem efetivamente destacados na Nota de Débito.

Consultando Nota Fiscal Gerada

Visão Geral

  1. NF de Débito / Crédito: DÉBITO
  2. Tipo Débito / Credito: Crédito: 06 - Pagamento antecipadoantecipado.

image.png

Visão Totais

  • Valor do CBS: R$ 27,4949.
  • Valor do IBS: R$ 3,0505.

image.png

Cenário 04: Transmitir e validar XML da Nota de Débitobito.

Objetivo: Validar a estrutura fiscal da Nota de Débito autorizada.

Pré-condição: Nota de Débito disponível para transmissão.

Passo a passo:

  1. Transmitir.
  2. Aguardar autorização.
  3. Abrir XML.
  4. Validar finalidade.
  5. Validar Tipotipo de Dédébito.

Resultado Esperado: O XML deve apresentar Finalidade 6 – Débito e Tipo 06 – Pagamento Antecipado.

Acessando a Funcionalidadefuncionalidade.
image.png
image.png

Transmitindo NF
Na tela pricipal,principal, selecione a NF gerada e clique em Transmitir.image.png

Após processamento, o sistema deve exibir mensagem de sucesso.image.png

XML GeradoGerado.

  1. Natureza da operação: VENDA COM ENTREGA FUTURA
  2. Finalidade da NF-e: <finNFe>6</finNFe> → Nota de Débito.
    Tipo de Débito: <tpNFDebito>06</tpNFDebito> → Pagamento Antecipado.
  3. CFOP: <CFOP>5922</CFOP>.
  4. IBS/CBS: grupo presente com CST 000 e Classificação Tributária 000001.
  5. Base IBS/CBS: R$ 3.054,64.
  6. IBS: alíquota 0,10% e valor R$3,05.
  7. CBS: alíquota 0,90% e valor R$ 27,49.
  8. ICMS: R$ 0,00.
  9. IPI: R$ 0,00.
  10. PIS: R$ 0,00.
    COFINS: R$ 0,00.
  11. Valor da NF: R$ 3.825,00.
  12. Pagamento: grupo de pagamento presente com valor de R$ 3.825,00.
  13. Autorização: cStat = 100 e motivo “Autorizado o uso da NF-e”.

image.png

Análise de Valores
A Nota de Débito foi emitida no valor de R$ 3.825,00. Embora ICMS, PIS e COFINS não sejam destacados nessa nota, suas alíquotas são utilizadas de forma simulada para retirar do valor da operação os tributos embutidos no preço e determinar a base de IBS/CBS.

Após essa deflação, a base de IBS/CBS resultou em R$ 3.054,64. Sobre essa base, o XML apresenta IBS de 0,10% = R$ 3,05 e CBS de 0,90% = R$ 27,49. Os totais de ICMS, PIS, COFINS e IPI permanecem zerados na Nota de Débito, conforme esperado.

Memória de cálculo da deflaçãoo.
Considerando as alíquotas que você validou na parametrização:

Cálculo Valor
Valor da mercadoria R$ 3.825,00
ICMS simulado – 12% R$ 459,00
Base após retirada do ICMS R$ 3.366,00
PIS simulado – 1,65% R$ 55,54
COFINS simulada – 7,60% R$ 255,82
Total dos tributos simulados R$ 770,36
Base IBS/CBS R$ 3.054,64

O cálculo fica:

  • ICMS: R$ 3.825,00 × 12% = R$ 459,0000;
  • Base para PIS/COFINS: R$ 3.825,00 − R$ 459,00 = R$ 3.366,0000;
  • PIS: R$ 3.366,00 × 1,65% = R$ 55,5454;
  • COFINS: R$ 3.366,00 × 7,60% = R$ 255,8282;
  • Somatório da deflação: R$ 459,00 + R$ 55,54 + R$ 255,82 = R$ 770,3636;
  • Base IBS/CBS: R$ 3.825,00 − R$ 770,36 = R$ 3.054,64 (Esseesse valor bate exatamente com a tagtag; <vBCIBSCBS>3054.64</vBCIBSCBS> do XML.);
  • IBS: R$ 3.054,64 × 0,10% = R$ 3,05464 → R$ 3,0505;
  • CBS: R$ 3.054,64 × 0,90% = R$ 27,49176 → R$ 27,4949.

 image.png Voltar para documentação geral da solicitação 105201105201.

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ATENÇÃO: As informações neste documento são meramente ilustrativas e utilizadas apenas para fins de teste.

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